Schrijf in op eerstvolgend startmoment:
Op aanvraag

Op aanvraag
In huis
Op aanvraag
Andere data en locaties

De frauderisicoanalyse is een noodzakelijk analyse die niet mag ontbreken bij de bepaling van de financiële rechtmatigheid.

Inleiding tot frauderisicoanalyse

Inleiding tot frauderisicoanalyse

De aandacht voor frauderisicoanalyse en integriteit binnen de overheid groeit snel. Dit komt mede door de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording, waarbij het college zélf verantwoordelijkheid moet nemen voor de beheersing van frauderisico’s binnen de organisatie. Ook accountants leggen sinds controlejaar 2022 in hun controleverklaring over fraude expliciet vast welke stappen zijn gezet op het gebied van fraude en continuïteit. Hierbij kijken zij kritisch naar wat de organisatie zelf al heeft gedaan aan fraudepreventie.

Een gebrekkige aanpak leidt tot extra vragen vanuit de auditcommissie en verhoogde controle door de accountant. Bovendien vallen misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O), waaronder ook fraudesignalen en integriteitskwesties, binnen de reikwijdte van de rechtmatigheidsverantwoording. Een actieve benadering van deze risico’s is daarom geen vrijblijvende keuze, maar een noodzakelijke stap voor elke overheidsorganisatie.

Een duidelijke fraudeaanpak is essentieel voor iedere overheidsorganisatie. Heb jij de frauderisico’s in jouw organisatie al in beeld? Welke beheersmaatregelen kun je treffen om deze risico’s te beperken? En belangrijker nog: hoe toets je de effectiviteit ervan? In onze online training frauderisicoanalyse leer je stap voor stap hoe je binnen jouw organisatie een gedegen analyse opstelt én uitvoert.

Deze cursus biedt een compleet stappenplan en geeft je de kennis om door middel van monitoring en borging grip te houden op de hele cyclus van fraudebeheersing. Je leert hoe je de analyse laat aansluiten bij de praktijk, zodat het geen papieren tijger wordt, maar écht waarde toevoegt.

 

In deze cursus behandelen we onder andere.:

  • Wat verstaan we onder fraude?
  • Hoe zet je een frauderisicoanalyse op?
  • Welke risico’s zijn te onderkennen in processen?
  • Welke beheersmaatregelen tegen fraude zijn effectief?
  • Hoe schrijf je een leesbaar en bruikbaar eindrapport?
  • Hoe zorg je voor aansluiting bij de organisatiecultuur?
  • Hoe monitor je de resultaten en leg je daarover verantwoording af?
circles

Voor wie is de frauderisicoanalyse cursus?

Deze training is bedoeld voor professionals die een rol spelen bij het beheersen van fraude en het waarborgen van integriteit binnen hun organisatie. De cursus is ideaal voor:

  • Concerncontrol medewerkers
  • Teamleiders financiën
  • VIC-medewerkers (Verantwoordelijk Integriteitscontrole)
  • (Financieel) controllers
  • Medewerkers betrokken bij fraudebeheersing en risicomanagement
  • Professionals die verantwoordelijk zijn voor monitoring en rapportage van frauderisico’s

Programma

In deze cursus komen de volgende zaken aan de orde:

  • Wanneer spreken we van fraude?
  • Hoe zet je de frauderisicoanalyse op?
  • Welke risico’s zijn te onderkennen?
  • Welke beheersmaatregelen kun je treffen?
  • Hoe maak je een goed lees- en bruikbaar eindproduct?
  • Hoe zorg je ervoor dat de analyse geen papieren tijger wordt maar aansluit bij de organisatie?
  • Hoe kun je de resultaten monitoren en er verantwoording over afleggen.

Dagdeel 1

  • Uitleg relevante wet- en regelgeving.
  • Wat zijn frauderisico’s?
  • Welke processen of functies zijn fraudegevoelig?

Huiswerkopdracht voor het tweede dagdeel: maak een inventarisatie van de processen in je eigen organisatie met een (verhoogd) frauderisico.

Dagdeel 2

  • Terugkoppeling en bespreking huiswerkopdracht
  • Beheersmaatregelen:
  • Waar moeten beheersmaatregelen aan voldoen?
  • Welke kun je treffen?
  • Oefenen met benoemen en beschrijven van beheersmaatregelen

Dagdeel 3

  • Terugkoppeling en bespreking huiswerkopdracht
  • Het eindproduct: hierbij gaan we de informatie uit dagdeel 1 en 2 samenbrengen in een model waarin de frauderisicoanalyse gepresenteerd worden
  • Draagvlak en besluitvorming

Huiswerkopdracht voor het vierde dagdeel: stel de frauderisicoanalyse voor jouw organisatie samen.

Dagdeel 4

  • Terugkoppeling en bespreking huiswerkopdracht
  • Monitoring: op welke wijze kunnen de risico’s periodiek beoordeeld worden? Op welke wijze toets je de effectiviteit van de beheersmaatregelen?
  • Wanneer en hoe leg je verantwoording af over de frauderisicoanalyse?

Resultaat

check
Je hebt een goed inzicht in wat onder misbruik en fraude wordt verstaan en kunt dit verbinden met de dagelijkse praktijk.
check
Je hebt vanuit de processen in beeld waar fraude zich kan voordoen en wat je eraan doet dat te voorkomen. Je zorgt er ook voor dat de benoemde maatregelen worden gevolgd en gemonitord en dat wordt bijgestuurd indien nodig.
check
Je weet niet alleen de hard controls te benoemen maar ook de soft controls.
check
Je hebt een plan van aanpak opgesteld dat je gaat presenteren aan het management en zorgt zo voor draagvlak.

Data en details

< terug naar Opleiding overzichtspagina